局所属各单位：

为做好我局2005年部门预算编制工作，根据《财政部关于编制2005年中央部门预算的通知》（财预[2004]369号）要求，现就我局2005年部门预算编制有关工作通知如下：

一、加强组织领导，提高对部门预算编制工作的认识。

各单位要高度重视，充分认识部门预算编制工作的重要性，切实加强领导，精心组织，扎扎实实做好本单位预算编制的各项工作，确保2005年部门预算编制工作顺利完成。

二、2005年部门预算编制的主要内容、方法和要求。

1、部门预算编制的内容

2005年中央部门预算编制的主要内容包括：收入预算、基本支出预算和项目支出预算。

2、收入预算的编制方法和要求

收入预算包括：财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入、上年结转经费以及用事业基金弥补收支差额等。各单位在编制收入预算时，要结合近几年收入情况，对 2005年收入增减变动因素进行认真分析、测算，确保各项收入合法、完整、准确。其中财政拨款收入的测算应不超过2004年预算数的120%。

3、 基本支出预算的编制方法和要求

基本支出预算包括人员经费和日常公用经费两部分。人员经费根据编制内实有人数测算，人员经费包括：人员支出和对个人和家庭补助支出；日常公用经费包括办公费等19项支出内容。各单位在编制基本支出预算时，要根据《中央本级基本支出预算管理办法（试行）》的要求，从严编制，严格控制开支范围和标准。要深入分析本单位的基本情况，准确掌握编制内人员数量和结构、资产数量和质量等动态信息，科学合理地细化支出科目。在“一上”预算时，对人员变化情况较大的，要做出详细说明，并提供相关材料。

4、项目支出预算的编制方法和要求

各单位在编制项目支出预算时，要根据财力的可能，结合下一年度本单位工作计划、专项工作任务和事业发展规划，以及我局的有关要求，确定申报项目，严格按照新修订的《中央本级项目支出预算管理办法（试行）》，认真填报申报材料，对申报项目的支出预算明细表、可行性报告、项目评审报告等关键部分，进行详细说明，做到内容完整和依据充分，并对申报项目进行排序。单位项目支出预算的财政拨款部分应不超过2004年预算数的120%。同时，对2004年安排的重大支出项目进行绩效考评，按类别分别报送绩效考评材料，并作为2005年安排项目支出预算的重要依据。

三、“一上”预算上报的时间和内容

各单位应于2004年8月20日前将编制的“一上”预算（预算01至 16表和预算编制说明）一式两份（A3幅、附软盘）上报我局，其中项目支出预算的申报文本只需报送电子文档。

四、需要重视和加强的几个问题

1、进一步加强对行政事业性收费收入的管理

我局的行政事业性收费项目包括：测绘成果成图资料收费、测绘产品质量监检费、测绘仪器检测收费、测绘资质证和作业证工本费等。根据财政部有关规定，以上行政事业性收费项目已全部纳入预算管理。各有关单位在取得以上收入时，要准确地按照国家相关政策和规定，结合本单位收入情况测算编报，并按照收入收缴制度改革的有关要求，及时足额上缴，严禁截留、挪用、坐收坐支等违纪行为。在取得收入时所发生的成本性支出，按照配比原则，以专项工作项目申请预算。

2、加强对事业收入和经营收支的管理

各单位在填报收入预算时，要根据近几年的收入状况，对事业收入、经营收入要认真测算，如实填报，不得虚报或漏报。对经营支出大于经营收入的，要说明具体原因。对用于结转自筹基建的支出，要确保合理的来源渠道。

3、逐步建立和完善项目支出绩效考评制度

为提高项目预算的使用效益，2005年，我局根据财政部要求将继续对重大支出项目进行绩效评价。各单位在强化项目预算管理和项目库建设的同时，要积极推动项目支出绩效评价工作，进一步完善绩效考评机制。

4、加强财政拨款结余资金的管理

为有效解决预算结余资金数额较大的问题，各单位要认真、如实填列“财政拨款结余资金情况表”（预算16表），对结余资金情况进行认真清理和分析，包括基本支出和项目支出结余资金总体情况分析、结余资金产生的原因、未完成项目的进展情况等。

5、认真编制政府采购预算

各单位所有使用财政性资金（含配套资金）采购货物、工程和服务的支出都应编制政府采购预算。2005年项目支出预算中，50万元以上的货物或服务项目和60万元以上的工程项目，应在有关项目支出预算表的专门栏中加注标示。对列入政府集中采购目录的经常性商品购置项目，应在政府采购预算表中列示。

附件： 1、2005年中央部门预算表

　　　 2、2005年中央部门预算变化的说明

　　　 3、关于2005年中央部门预算编报中“项目清理结果参数盘”的操作说明

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○四年七月十九日